Sự việc gần đây tại FTX, khi khoảng 1,7 tỷ đô la của khách hàng bị mất, là một lời nhắc nhở rõ ràng về những rủi ro trong ngành công nghiệp này.
Tuy nhiên, có một giải pháp đã có thể ngăn chặn được sự cố này và những sự cố thảm khốc khác: Chứng minh Dự trữ. Trong bài viết này, chúng ta sẽ đi sâu vào khái niệm Chứng minh Dự trữ và vai trò của nó trong đảm bảo an ninh cho quỹ tiền của khách hàng và xây dựng niềm tin trong hệ thống tiền điện tử nói chung.
Chứng minh dự trữ (Proof of Reserves) là gì?
Trong tài chính truyền thống, dự trữ là lợi nhuận mà các công ty để dành để đối phó với các tình huống không mong đợi. Tuy nhiên, trong không gian tiền điện tử, khái niệm chứng minh dự trữ mang ý nghĩa khác – nó liên quan đến việc kiểm toán độc lập do một bên thứ ba tiến hành để xác minh rằng thực thể đang được kiểm toán có đủ dự trữ để hỗ trợ số dư của tất cả người gửi tiền của nó.
Chứng minh Dự trữ cho thấy sàn giao dịch hoặc nền tảng thực sự có số tiền mà nó tuyên bố có – có nghĩa là tất cả người dùng của sàn giao dịch có thể tin tưởng rằng số tiền của họ đang an toàn và vẫn tồn tại nếu họ muốn rút tiền.
Đối với các nền tảng tiền điện tử uy tín, việc thực hiện kiểm toán Chứng minh Dự trữ là một bước quan trọng trong quy trình quản lý. Kiểm toán này mang lại sự an tâm cho khách hàng và công chúng rằng người giữ tiền có tình hình tài chính ổn định và có khả năng thực hiện việc rút tiền, ngay cả khi chúng đến bất ngờ.
Lợi ích của việc kiểm toán Chứng minh Dự trữ không chỉ giới hạn ở sự yên tâm của khách hàng mà còn đóng vai trò quan trọng đối với các công ty tiền điện tử đóng vai trò là người quản lý. Bằng cách đảm bảo sự bảo đảm hoàn toàn về tài sản, những công ty này có thể giữ chân khách hàng và xây dựng niềm tin trong hoạt động của họ.
Hơn nữa, việc kiểm toán Chứng minh Dự trữ ngăn chặn các sàn giao dịch tập trung khỏi việc sử dụng tiền gửi của người gửi tiền để đầu tư vào các dự án khác. Hạn chế này giảm thiểu nguy cơ doanh nghiệp tối đa hóa lợi nhuận từ tài sản của khách hàng. Kết quả là khả năng xảy ra các sự kiện tương tự như cuộc khủng hoảng tài chính lớn vào năm 2007-2008, hoặc gần đây hơn, vụ bi kịch tại FTX, được giảm thiểu.
Chứng minh dự trữ hoạt động như thế nào?
Để hiểu cách PoR hoạt động, trước hết quan trọng phải hiểu quá trình kiểm toán nói chung. Thông thường, một cuộc kiểm toán đánh giá tính thanh khoản của một sàn giao dịch. Có hai kết quả có thể xảy ra:
- Sàn giao dịch có tính thanh khoản nếu tài sản vượt quá các khoản nợ.
- Sàn giao dịch không có tính thanh khoản nếu các khoản nợ vượt quá tài sản.
Tuy nhiên, có những trường hợp mà kết quả nhị phân này không đủ, như khi một sàn giao dịch cần chứng minh tính tỷ lệ dự trữ.
Trong trường hợp tỷ lệ dự trữ, một phần của số tiền gửi của một sàn giao dịch được giữ dự trữ và có thể rút ra ngay lập tức – dù đó là dưới dạng tiền mặt hoặc tài sản lỏng nhanh khác, trong khi số dư còn lại của quỹ tiền được cho vay cho người vay mượn.
Có ba bước quan trọng khác nhau trong quá trình kiểm toán: Chứng minh Nợ, Cây Merkle và Chứng minh Dự trữ chính. Hãy cùng đi vào từng bước.
- Chứng minh nợ
Các khoản nợ của sàn giao dịch liên quan đến số dư tiền điện tử đang nợ khách hàng. Tổng số nợ được tính bằng cách cộng tổng số dư tài khoản của tất cả khách hàng.
- Cây Merkle
Thông tin tài khoản người dùng được sử dụng để xây dựng cây Merkle bằng cách sử dụng băm mật mã của danh tính của từng khách hàng, với số tiền nợ cho khách hàng đóng vai trò như một lá của cây. Các nút ở các tầng tiếp theo của cây được tạo ra bằng cách kết hợp và băm các lá lại với nhau, cuối cùng tạo thành gốc của cây.
Cây Merkle là một cấu trúc dữ liệu cho phép xác minh tính toàn vẹn dữ liệu trong một tập dữ liệu lớn một cách hiệu quả. Nó tổ chức dữ liệu thành một cấu trúc phân cấp bằng cách sử dụng các băm mật mã, với gốc của cây đóng vai trò như một tóm tắt hoặc dấu vân tay của toàn bộ tập dữ liệu.
- Chứng minh dự trữ
Các dự trữ đại diện cho các tài sản được lưu trữ bởi sàn giao dịch trên chuỗi khối dưới dạng tiền điện tử. Tổng số tài sản được tính bằng cách cộng tổng số dư của các địa chỉ tiền điện tử, giả định sàn giao dịch sở hữu các khóa riêng tư cho những địa chỉ đó.
Kết quả kiểm toán cuối cùng là đúng hoặc sai – có tính thanh khoản hoặc không có tính thanh khoản. Và khi kết quả rõ ràng, không có chỗ cho cuộc thảo luận. Điều đó không dễ dàng, nhưng nó rất đơn giản: tài sản có vượt quá các khoản nợ, hoặc không.
Tại sao cần kiểm toán?
Kiểm toán đóng một vai trò rất lớn trong toàn bộ ngành công nghiệp tiền điện tử. Nó được sử dụng để xác minh tính bảo mật của hợp đồng mã thông báo, nhưng cũng để xác minh Bằng chứng dự trữ. Nói tóm lại, kiểm toán về cơ bản giúp ngành an toàn. Nó bảo vệ các nhà đầu tư và khách hàng. Nếu không có kiểm toán đáng tin cậy, sẽ có nguy cơ gia tăng về sự không chắc chắn và tác hại.
Nếu chúng ta thiếu Bằng chứng về khoản dự trữ có thể xác minh được, thì việc xác định liệu một nhà cung cấp dịch vụ hoặc trao đổi tiền điện tử có thực sự sở hữu đủ tài sản để chi trả cho các khoản tiền gửi của khách hàng hay không sẽ trở nên khó khăn. Sự không chắc chắn này có thể dẫn đến mất lòng tin, vì khách hàng có thể lo lắng về khả năng thanh toán và tính thanh khoản của nền tảng họ đang sử dụng.
Hãy xem xét một ví dụ giả định–tình huống của Alice và X. Alice gửi tiền vào X, sàn giao dịch tuyên bố có lượng dự trữ đáng kể. Tuy nhiên, không có bằng chứng dự trữ đã được kiểm toán, tính chính xác của tuyên bố này vẫn chưa được xác minh.
Và trên thực tế, những tuyên bố là sai. Hóa ra sàn giao dịch không có dự trữ. Rất nhiều người muốn rút tiền ngay lập tức, trong số đó có Alice. Nhưng Alice không thể khi cuộc trao đổi đã hết tiền.
Đây thực sự là điều có thể xảy ra nếu bạn sử dụng một sàn giao dịch không có Bằng chứng dự trữ đã được kiểm toán.
Giới hạn của Chứng minh dự trữ
Thực tế là Chứng minh Dự trữ đã kiểm toán là một công cụ tốt để các nền tảng chứng tỏ sự thanh khoản và tạo niềm tin trong khách hàng. Nhưng nó không hoàn hảo. Dưới đây là một số hạn chế của PoR.
- Năng lực của kiểm toán viên – Sự chính xác của một cuộc kiểm toán Chứng minh Dự trữ hoàn toàn phụ thuộc vào năng lực của kiểm toán viên, điều này có thể là một khuyết điểm tiềm năng nếu kiểm toán viên thiếu chuyên môn hoặc tham gia vào hoạt động gian lận.
- Hiệu lực có thời hạn – Số dư đã xác minh trong một cuộc kiểm toán PoR chỉ có hiệu lực vào thời điểm kiểm toán, điều này có nghĩa rằng một sàn giao dịch tiền điện tử có thể thao túng sự thật hoặc tham gia vào các thực tiễn gian lận sau cuộc kiểm toán. Trong thực tế, họ có thể đầu tư toàn bộ số tiền của khách hàng ngay sau khi cuộc kiểm toán hoàn thành, nếu họ muốn.
- Không thể phát hiện được các khoản vay – Một cuộc kiểm toán Chứng minh Dự trữ có thể không thể xác định xem số tiền đã được vay có mục đích duy nhất là để vượt qua cuộc kiểm toán, có thể đánh lừa tình trạng thực sự của dự trữ.
Các công ty Chứng minh dự trữ tốt nhất hiện nay
Bây giờ chúng ta đã hiểu về tầm quan trọng của chứng minh dự trữ, và đặc biệt là vì sao việc kiểm toán quan trọng đến vậy – hãy xem xét một số công ty hoàn thành những cuộc kiểm toán này: Mazars và Hacken. Chúng ta sẽ cung cấp một số thông tin cơ bản về các công ty và giải thích vì sao họ có thể được tin tưởng.
Mazars
Mazars là một công ty kiểm toán, thuế và tư vấn quốc tế nổi tiếng có mặt ở hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới. Hoạt động như một liên minh thống nhất, Mazars kết hợp một mạng lưới toàn cầu các chuyên gia cộng tác một cách mượt mà để cung cấp dịch vụ xuất sắc và tùy chỉnh trong lĩnh vực kiểm toán.
Trong ngữ cảnh đặc biệt, Mazars Nam Phi nổi bật như một phân khúc có kinh nghiệm rộng rãi trong ngành tiền điện tử. Chuyên môn chuyên biệt này giúp Mazars Nam Phi trở thành đối tác quý báu cho các doanh nghiệp hoạt động trong ngành công nghệ tiền điện tử, đảm bảo tuân thủ quy định và cung cấp dịch vụ kiểm toán được điều chỉnh cho tiền điện tử và chuỗi khối.
Vào tháng 12 năm 2022, Mazars ra quyết định tạm ngừng làm việc trong lĩnh vực tiền điện tử trong thời gian tới, nhưng thực tế đã chứng minh nhiều công ty trong ngành đã hưởng lợi từ công việc của Mazars. Hãy theo dõi BingX để cập nhật các thông tin mới nhất liên quan đến Mazars nhé!
Hacken
Hacken là một công ty khác mà nhiều sàn giao dịch và các công ty tiền điện tử khác đã sử dụng để kiểm toán Chứng minh Dự trữ của họ. Danh mục ấn tượng của Hacken bao gồm việc kiểm toán hơn 1.200 dự án, bao gồm kiểm toán của nhiều sàn giao dịch tiền điện tử khác nhau. Hacken hoàn thành toàn bộ quy trình kiểm toán Chứng minh Dự trữ trong khoảng thời gian từ 2-3 tuần.
Hacken đã tích cực tham gia vào việc phát triển và hoàn thiện phương pháp Chứng minh Dự trữ từ năm 2019, hợp tác với CER.live. Kinh nghiệm sâu rộ này đảm bảo rằng các cuộc kiểm toán được thực hiện một cách chính xác và tuân theo các tiêu chuẩn tốt nhất trong ngành.
Danh tiếng của Hacken như một đối tác đáng tin cậy còn được củng cố thêm thông qua mối quan hệ với các sàn giao dịch tiền điện tử hàng đầu, tổ chức blockchain và các dự án lớn liên quan đến Web 3.0.
Một cuộc kiểm toán Chứng minh Dự trữ thành công với Hacken đóng góp vào Điểm Tin cậy của sàn giao dịch trên các nền tảng như CER.live và CoinGecko, mang lại lợi ích bổ sung cho nền tảng đang được kiểm toán.
Chứng minh dự trữ của BingX
BingX đặc biệt chú trọng vào Chứng minh Dự trữ. Họ đã thực hiện một bước quan trọng để nâng cao tính minh bạch và tạo niềm tin cho khách hàng thông qua việc xuất bản báo cáo Chứng minh Dự trữ đầy đủ. Báo cáo này đã được xác minh bởi Mazars Nam Phi, công ty kiểm toán mà chúng ta đã nói về trong bài viết trước đây.
Vì vậy với BingX, bạn thực sự có thể tin tưởng rằng số tiền tiền điện tử của bạn trên nền tảng này được bảo đảm. Trên thực tế, bạn có cái nhìn rõ ràng về điều đó. BingX sử dụng tỷ lệ thế chấp là 132% cho BTC, 122% cho ETH, 186% cho USDC và 112% cho USDT, đảm bảo tài sản tồn tại trên chuỗi khối và dưới sự kiểm soát của BingX.
Qua việc xuất bản báo cáo Chứng minh Dự trữ, BingX nhằm mục tiêu dẫn đầu và thúc đẩy sự minh bạch trong ngành, xây dựng nền tảng vững chắc về niềm tin giữa các nhà đầu tư và sàn giao dịch.
Các sự cố gần đây, chẳng hạn như sự sụp đổ của FTX và việc mất tài sản của khách hàng sau đó, đã đưa ra các mối lo ngại và câu hỏi trong ngành. Trong nỗ lực để khôi phục niềm tin của các nhà đầu tư trong tiền điện tử, BingX đã thực hiện bước tiến tích cực để xuất bản PoR để đóng góp vào việc phát triển một hệ sinh thái đáng tin cậy và minh bạch hơn.
Elvisco Carrington, Giám đốc Truyền thông và PR tại BingX, nhấn mạnh trách nhiệm của công ty để đảm bảo khách hàng được thông tin đầy đủ và cảm thấy an toàn. “Khách hàng chỉ nên giao dịch trên các sàn giao dịch được quy réglementées và có thẩm quyền hoặc những nơi cung cấp bằng chứng khi cần,” Carrington nói.
“PoR cung cấp cho khách hàng sự an toàn tăng cường cho tài sản của họ. Mặc dù nó không phải là công cụ duy nhất để xác minh mọi thứ ổn định, nhưng chúng tôi cam kết cung cấp bất cứ thứ gì có thể nâng cao sự tin tưởng của khách hàng và tăng cường tính minh bạch.”
Key Takeaways
- Chứng minh Dự trữ là một cuộc kiểm toán độc lập được thực hiện bởi một bên thứ ba để xác minh rằng một sàn giao dịch tiền điện tử sở hữu đủ dự trữ để hỗ trợ các khoản tiền gửi của khách hàng.
- Kiểm toán là quan trọng trong ngành tiền điện tử để xác minh tính bảo mật của hợp đồng mã thông báo và đảm bảo tính thanh khoản và tính thanh toán của các nền tảng.
- Không có Chứng minh Dự trữ đã kiểm toán, có nguy cơ gia tăng của sự không chắc chắn, sự không tin cậy và nguy cơ hại tiềm năng đối với khách hàng nếu một sàn giao dịch không thể đáp ứng các cam kết của mình.
- Những hạn chế của PoR bao gồm sự phụ thuộc vào năng lực của kiểm toán viên, hiệu lực có thời hạn của kết quả kiểm toán, không thể phát hiện được các khoản vay và khả năng can thiệp vào sự thật sau cuộc kiểm toán.
- Mazars và Hacken là những công ty kiểm toán uy tín đã thực hiện kiểm toán Chứng minh Dự trữ cho các sàn giao dịch tiền điện tử.
- BingX đã xuất bản báo cáo Chứng minh Dự trữ đầy đủ được xác minh bởi Mazars, thể hiện cam kết về tính minh bạch và sự tin tưởng từ phía khách hàng.
Cam kết mạnh mẽ của BingX đối với Chứng minh Dự trữ phản ánh sự tận tâm đối với tính minh bạch và tạo niềm tin giữa khách hàng. BingX nhằm mục tiêu dẫn đầu trong việc thúc đẩy sự tin tưởng trong ngành và xây dựng nền tảng vững chắc về tính minh bạch.
Trong một ngành đã đối mặt với các sự cố làm suy yếu niềm tin của nhà đầu tư, chẳng hạn như vụ việc của FTX, cách tiếp cận tích cực của BingX đóng góp vào việc phát triển một hệ sinh thái đáng tin cậy và đáng tin cậy hơn.
Tham gia cộng đồng BingX của chúng tôi để có cơ hội học hỏi thêm về các lĩnh vực crypto, Web3 và NFTs!
Facebook: https://www.facebook.com/BingXVietnam/
Twitter: https://twitter.com/BingXVietnam
Telegram: https://t.me/BingXVietnam
Khuyến cáo: Độc giả nên thực hiện nghiên cứu riêng của mình trước khi thực hiện bất kỳ hành động nào. BingX không chịu trách nhiệm trực tiếp hoặc gián tiếp về bất kỳ thiệt hại hay mất mát nào được gây ra hoặc được truyền thông là do sử dụng, tin tưởng vào bất kỳ nội dung, hàng hóa hay dịch vụ nào được đề cập trong bài viết.